Stawki VAT w KSeF

W strukturze faktury ustrukturyzowanej KSeF pole P_12 odpowiada za wskazanie zastosowanej stawki VAT. Wartość pola P_12 musi być zgodna z typem transakcji oraz zastosowaną stawką VAT. W naszym systemie pole to jest uzupełniane automatycznie na podstawie danych wprowadzonych na dokumencie oraz rodzaju wystawianego dokumentu zgodnie z poniższymi zasadami:

• wartość - 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0 KR, zw - wypełniana dla faktur krajowych z daną stawką VAT;
• wartość - oo - wypełniana dla faktur krajowych ze stawką VAT oo oraz dla Faktura (odwrotne obciążenie z VAT) oraz Faktura (odwrotne obciążenie bez VAT)
• wartość - 0 WDT - wypełniana dla Faktura (WDT – dostawa towarów do UE)
• wartość - 0 EX - wypełniana dla Faktura (eksport towarów poza UE)
• w systemie KSeF nie występuje ogólna stawka - np. - w KSeF dla tej stawki występują wyłącznie dwa konkretne oznaczenia:
  • „np I” – dla czynności niepodlegających opodatkowaniu (poza terytorium kraju) - wartość - np I - wypełniana dla Faktura (eksport usług poza UE)
  • „np II” – dla usług z art. 100 ust. 1 pkt 4 (np. niektóre usługi transgraniczne) - wartość - np II - wypełniana dla Faktura (eksport usług do UE – art. 28b)

UWAGA! Przypominamy, że w przypadku kontrahentów zagranicznych konieczne jest określenie kraju (opis w dziale pomocy), a także należy korzystać z odpowiednich formularzy dokumentów - nie można wystawiać standardowych faktur VAT.

Ręczne ustawianie stawek 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I oraz np II
Istnieje również możliwość samodzielnego ustawiania stawek - 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I oraz np II - jednak opcja ta jest przeznaczona dla osób, które wiedzą, w jakich przypadkach dana stawka VAT powinna być zastosowana.

Aby móc ustawiać stawki - 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I oraz np II - (niezależnie od rodzaju dokumentu) należy najpierw w ustawieniach na stronie - Ustawienia > Stawki VAT - włączyć te stawki.

Należy jednak pamiętać, że nieprawidłowe użycie tych stawek może skutkować błędami w dokumentach, dlatego stawki te powinny być używane wyłącznie przez osoby, które wiedzą w jakich przypadkach dana stawka jest właściwa.

Struktura e-faktury
W naszym dziale pomocy, na stronie - Struktura e-faktury - dostępny jest szczegółowy opis mapowania całego pliku XML dla KSeF.