Jeżeli faktura została wystawiona z błędnym numerem i została już przesłana do KSeF, nie należy zmieniać numeru bezpośrednio na wcześniej wystawionym dokumencie. W takim przypadku należy wystawić fakturę korygującą i wskazać prawidłowy numer faktury.
Podczas wystawiania faktury korygującej należy zaznaczyć opcję „Korekta numeru faktury”. Po zaznaczeniu tej opcji pojawi się dodatkowe pole „Poprawny numer faktury korygowanej”. W polu tym należy wpisać numer, który faktura pierwotna powinna mieć prawidłowo. Pole „Korygowany numer” powinno natomiast zawierać numer faktycznie nadany na pierwotnie wystawionej fakturze.
Przykład:
UWAGA
W przypadku korekty dotyczącej wyłącznie błędnego numeru faktury wartość faktury korygującej powinna wynosić 0,00 zł. Oznacza to, że wartości pozycji przed korektą i po korekcie powinny pozostać takie same – korekta numeru nie powoduje żadnej zmiany wartości faktury ani kwoty podatku VAT. Zmianie podlega wyłącznie numer faktury pierwotnej wskazany w odpowiednim polu korekty.
Opcji „Korekta numeru faktury” nie należy zaznaczać przy zwykłych korektach, np. dotyczących ceny, ilości, stawki VAT, danych nabywcy lub innych elementów faktury. Służy ona wyłącznie do poprawienia błędnego numeru faktury pierwotnej. Opis wystawienia standardowej faktury korygującej znajduje się tutaj:
https://www.fakturowo.pl/pomoc/korygowanie-faktury-w-ksef
Podczas wystawiania faktury korygującej należy zaznaczyć opcję „Korekta numeru faktury”. Po zaznaczeniu tej opcji pojawi się dodatkowe pole „Poprawny numer faktury korygowanej”. W polu tym należy wpisać numer, który faktura pierwotna powinna mieć prawidłowo. Pole „Korygowany numer” powinno natomiast zawierać numer faktycznie nadany na pierwotnie wystawionej fakturze.
Przykład:
- Faktura została wystawiona z błędnym numerem: FV/123/09/2026
- Prawidłowy numer powinien być: FV/12/09/2026
- Korygowany numer: FV/123/09/2026
- Poprawny numer faktury korygowanej: FV/12/09/2026
UWAGA
W przypadku korekty dotyczącej wyłącznie błędnego numeru faktury wartość faktury korygującej powinna wynosić 0,00 zł. Oznacza to, że wartości pozycji przed korektą i po korekcie powinny pozostać takie same – korekta numeru nie powoduje żadnej zmiany wartości faktury ani kwoty podatku VAT. Zmianie podlega wyłącznie numer faktury pierwotnej wskazany w odpowiednim polu korekty.
Opcji „Korekta numeru faktury” nie należy zaznaczać przy zwykłych korektach, np. dotyczących ceny, ilości, stawki VAT, danych nabywcy lub innych elementów faktury. Służy ona wyłącznie do poprawienia błędnego numeru faktury pierwotnej. Opis wystawienia standardowej faktury korygującej znajduje się tutaj:
https://www.fakturowo.pl/pomoc/korygowanie-faktury-w-ksef
