Raport kasowy z podziałem na miesiące jest obowiązkowy dla przedsiębiorców, którzy w swojej działalności gospodarczej dokonują transakcji gotówkowych. Zgodnie z przepisami przedsiębiorcy muszą prowadzić ewidencję obrotu gotówkowego. Prawo nie narzuca konkretnej formy, jednak firmy są zobowiązane do zapisywania wszystkich operacji gotówkowych w odpowiedni sposób, wybierając jedną z dostępnych metod.

W raporcie kasowym według miesięcy należy zapisywać wszystkie operacje gotówkowe w podziale na poszczególne miesiące. Przy tym każdy miesiąc stanowi odrębny okres rozliczeniowy, a przedsiębiorca gromadzi w nim informacje związane z obiegiem gotówki w firmie. Raport kasowy według miesięcy zawiera takie informacje jak: dane firmy, numer raportu kasowego, okres rozliczeniowy (koniec miesiąca), data operacji, opis operacji, kwota, numer dokumentu potwierdzającego daną transakcję, saldo początkowe i końcowe (na początku i na końcu miesiąca) oraz podsumowanie miesięczne (na końcu każdego raportu można umieścić zestawienie wszystkich operacji gotówkowych celem lepszej analizy salda).

Dokument warto analizować regularnie, po zakończeniu każdego miesiąca w celu upewnienia się, że wszystkie transakcje zostały poprawnie wpisane i podsumowane. Przeglądanie raportu jest równie ważne przy zamykaniu okresu księgowego, aby zachować zgodność z innymi dokumentami księgowymi firmy.