W ostatnich latach coraz więcej emerytów otrzymuje zwrot podatku z tytułu nadpłaty. Jest to efekt rozwiązań wprowadzanych w ramach polityki wspierania seniorów np. tzw. trzynastką i czternastką. W 2025 roku seniorzy dostaną nawet kilkaset zł! Kto może liczyć na zwrot? Jakie są warunki i kiedy ZUS przeleje środki? Odpowiadamy na najczęściej zadawane pytania.
Komu przysługuje zwrot podatku dla emerytów?
Zwrot podatku nie przysługuje każdemu. Uprawnieni są emeryci, u których w wyniku rozliczeń podatkowych wynikła nadpłata podatku dochodowego. Mogło tak się zdarzyć np. z powodu:
• Niższych progów podatkowych obowiązujących w roku podatkowym;
• Podwyższenia kwoty wolnej od podatku;
• Zmian w sposobie naliczania podatku od świadczeń emerytalnych np. trzynastej i czternastej emerytury.
Uwaga! Zwrot podatku można otrzymać również w sytuacji, gdy emeryt korzysta z ulg podatkowych. Zalicza się do tego np. ulga rehabilitacyjna. Zwrotu może spodziewać się także senior, który przekazywał darowizny na cele charytatywne lub kościelne. Odliczenia takie mogą znacząco wpłynąć na obniżenie podatku należnego, w wyniku czego nastąpi nadpłata.
Jaki zwrot podatku dla emerytów?
Maksymalnie emeryci mogą liczyć na lekko ponad 400 zł z nadpłaty, jednak ostatecznie kwota jest obliczana m.in. na podstawie wysokości odprowadzanych zaliczek na podatek dochodowy. Nie bez znaczenia jest również wysokość samej emerytury. Co ważne, zwrot podatku rośnie wraz ze wzrostem emerytury netto. Obowiązują jednak limity. Nic nie otrzymają już seniorzy pobierający 2275 zł na rękę i więcej.
Zwrot przysługuje przede wszystkim emerytom, których roczne dochody mieszczą się w granicach kwoty wolnej od podatku, która wynosi 30 000 zł.
Jak i kiedy otrzymać zwrot podatku?
Zwrot podatku wypłacany jest automatycznie w ramach rocznych rozliczeń podatkowych przez Urząd Skarbowy. Już od kilku lat emeryci nie muszą samodzielnie składać deklaracji i dodatkowych wniosków, o ile ich świadczenia są rozliczane standardowo przez ZUS.
W przypadku emerytów, którzy oprócz emerytury osiągają dodatkowe dochody (np. z wynajmu nieruchomości lub pracy na część etatu), konieczne jest złożenie zeznania podatkowego PIT-37 lub PIT-36. Dopiero wtedy urzędy skarbowe mogą naliczyć i oddać nadpłacony podatek.
Zwroty podatku na konta emerytów trafiają najczęściej wiosną, po zakończeniu okresu rozliczeniowego. Przelewu można spodziewać się w okresie od marca do maja.
Czy trzynasta i czternasta emerytura wpływają na zwrot podatku?
Różne świadczenia dodatkowe mają wpływ na wysokość podatku dochodowego. Zalicza się do tego również trzynastą i czternastą emeryturę. Chociaż są one traktowane jak dochody „zwykłe” i podlegają opodatkowaniu, w przypadku gdy dochody roczne nie przekroczą kwoty wolnej, można liczyć na zwrot.
W związku z tym jeśli emeryt otrzymuje 13. i 14. emeryturę, ale jego łączny roczny dochód nie przekracza 30 000 zł, całość zaliczek pobranych od dodatków może zostać zwrócona. To właśnie dlatego niektórzy emeryci mogą liczyć na zwrot sięgający nawet kilkuset złotych. Najwiecej otrzymają osoby, które otrzymują co miesiąc emeryturę w kwocie ok. 2184 zł na rękę. Ci mogą liczyć na zwrot w wysokości nawet ponad 400 zł!
Jak nie przegapić zwrotu?
Aby mieć pewność, że zwrot podatku zostanie naliczony i wypłacony prawidłowo, warto dopilnować kilku kroków. Co powinieneś zrobić?
1. Sprawdzić poprawność swoich danych w ZUS – jakiekolwiek błędy w dokumentacji mogą powodować problemy z naliczeniem podatku i zwrotem nadpłaty.
2. Zadbać o terminowe złożenie deklaracji podatkowej - tylko seniorzy, którzy mają dodatkowe dochody. Emeryci rozliczani przez ZUS nie muszą się tym martwić.
3. Skorzystać z ulg podatkowych - np. z ulgi rehabilitacyjnej lub odliczeń darowizn.
4. Oczekiwać zwrotu, który powinien dotrzeć na konto do maja. Uwaga! Aby szybciej otrzymać zwrot, już w lutym można zaakceptować PIT w usłudze Twój e-PIT online. Jeśli tego nie zrobisz, urząd skarbowy automatycznie zatwierdzi go do końca kwietnia.
Komu przysługuje zwrot podatku dla emerytów?
Zwrot podatku nie przysługuje każdemu. Uprawnieni są emeryci, u których w wyniku rozliczeń podatkowych wynikła nadpłata podatku dochodowego. Mogło tak się zdarzyć np. z powodu:
• Niższych progów podatkowych obowiązujących w roku podatkowym;
• Podwyższenia kwoty wolnej od podatku;
• Zmian w sposobie naliczania podatku od świadczeń emerytalnych np. trzynastej i czternastej emerytury.
Uwaga! Zwrot podatku można otrzymać również w sytuacji, gdy emeryt korzysta z ulg podatkowych. Zalicza się do tego np. ulga rehabilitacyjna. Zwrotu może spodziewać się także senior, który przekazywał darowizny na cele charytatywne lub kościelne. Odliczenia takie mogą znacząco wpłynąć na obniżenie podatku należnego, w wyniku czego nastąpi nadpłata.
Jaki zwrot podatku dla emerytów?
Maksymalnie emeryci mogą liczyć na lekko ponad 400 zł z nadpłaty, jednak ostatecznie kwota jest obliczana m.in. na podstawie wysokości odprowadzanych zaliczek na podatek dochodowy. Nie bez znaczenia jest również wysokość samej emerytury. Co ważne, zwrot podatku rośnie wraz ze wzrostem emerytury netto. Obowiązują jednak limity. Nic nie otrzymają już seniorzy pobierający 2275 zł na rękę i więcej.
Zwrot przysługuje przede wszystkim emerytom, których roczne dochody mieszczą się w granicach kwoty wolnej od podatku, która wynosi 30 000 zł.
Jak i kiedy otrzymać zwrot podatku?
Zwrot podatku wypłacany jest automatycznie w ramach rocznych rozliczeń podatkowych przez Urząd Skarbowy. Już od kilku lat emeryci nie muszą samodzielnie składać deklaracji i dodatkowych wniosków, o ile ich świadczenia są rozliczane standardowo przez ZUS.
W przypadku emerytów, którzy oprócz emerytury osiągają dodatkowe dochody (np. z wynajmu nieruchomości lub pracy na część etatu), konieczne jest złożenie zeznania podatkowego PIT-37 lub PIT-36. Dopiero wtedy urzędy skarbowe mogą naliczyć i oddać nadpłacony podatek.
Zwroty podatku na konta emerytów trafiają najczęściej wiosną, po zakończeniu okresu rozliczeniowego. Przelewu można spodziewać się w okresie od marca do maja.
Czy trzynasta i czternasta emerytura wpływają na zwrot podatku?
Różne świadczenia dodatkowe mają wpływ na wysokość podatku dochodowego. Zalicza się do tego również trzynastą i czternastą emeryturę. Chociaż są one traktowane jak dochody „zwykłe” i podlegają opodatkowaniu, w przypadku gdy dochody roczne nie przekroczą kwoty wolnej, można liczyć na zwrot.
W związku z tym jeśli emeryt otrzymuje 13. i 14. emeryturę, ale jego łączny roczny dochód nie przekracza 30 000 zł, całość zaliczek pobranych od dodatków może zostać zwrócona. To właśnie dlatego niektórzy emeryci mogą liczyć na zwrot sięgający nawet kilkuset złotych. Najwiecej otrzymają osoby, które otrzymują co miesiąc emeryturę w kwocie ok. 2184 zł na rękę. Ci mogą liczyć na zwrot w wysokości nawet ponad 400 zł!
Jak nie przegapić zwrotu?
Aby mieć pewność, że zwrot podatku zostanie naliczony i wypłacony prawidłowo, warto dopilnować kilku kroków. Co powinieneś zrobić?
1. Sprawdzić poprawność swoich danych w ZUS – jakiekolwiek błędy w dokumentacji mogą powodować problemy z naliczeniem podatku i zwrotem nadpłaty.
2. Zadbać o terminowe złożenie deklaracji podatkowej - tylko seniorzy, którzy mają dodatkowe dochody. Emeryci rozliczani przez ZUS nie muszą się tym martwić.
3. Skorzystać z ulg podatkowych - np. z ulgi rehabilitacyjnej lub odliczeń darowizn.
4. Oczekiwać zwrotu, który powinien dotrzeć na konto do maja. Uwaga! Aby szybciej otrzymać zwrot, już w lutym można zaakceptować PIT w usłudze Twój e-PIT online. Jeśli tego nie zrobisz, urząd skarbowy automatycznie zatwierdzi go do końca kwietnia.
