Zapowiedzi było wiele. Sporo osób liczyło na podwyższenie kwoty wolnej od podatku do 60 tys. zł. Teraz jest już jasne, kwota wolna w 2025 r. pozostanie na poziomie 30 tys. zł, czyli bez zmian od 2 lat. W najbliższym czasie rewolucji nie będzie, jednak Ministerstwo Finansów zapewnia, że rozmowy wciąż trwają.
Kwota wolna od podatku 2025 taka sama jak dotychczas - mówi Ministerstwo Finansów
Minister Finansów Andrzej Domański zapewnił o braku zmian w kwocie wolnej od podatku na przyszły rok. Wiele wcześniej wskazywało na realizację obietnicy o jej podwyższeniu, jednak, jak sam wskazuje, w przyszłym roku lepiej nie spodziewać się rewolucji. Minister zapewnił jednak, że w kolejnej kadencji rządu rozmowy o wzroście kwoty wolnej będą kontynuowane i co więcej - jej wzrost jest niemalże pewny.
Podniesienie kwoty wolnej od podatku wiązałoby się z wyższą kwotą zmniejszającą do 7200 zł. Wiele osób mogłoby odczuć obniżenie podatku, ale też całkowite zwolnienie, gdy ich roczny dochód nie przekroczy 60 000 zł. Na razie jednak temat pozostaje niepewny i faktycznych zmian możemy spodziewać się nawet dopiero za kilka lat.
Jak odliczyć kwotę wolną od podatku? Przykłady
Wszystkie osoby z dochodami do 30 000 zł rocznie mogą skorzystać z możliwości odliczenia kwoty wolnej od podatku. Nawet, jeśli dochód przekroczy tę kwotę, podatek zostanie pobrany wyłącznie za kwotę przekroczenia, tak jak było to dotychczas. W przypadku uiszczania składek, można spodziewać się zwrotów.
Co ważne, kwota wolna dotyczy wyłącznie opodatkowania na zasadach ogólnych. Nie ma zastosowania więc np. przy najmie prywatnym, który jest opodatkowany ryczałtem.
Przykład 1: Zarabiasz 2500 zł miesięcznie.
Możesz skorzystać z możliwości odliczenia kwoty wolnej od podatku 30 000 zł rocznie.
Przykład 2: Zarabiasz powyżej 30 000 zł rocznie.
Kwotę wolną odliczasz od podstawy opodatkowania. Podatek zostanie naliczony dopiero od kwoty przekraczającej 30 000 zł.
Powiedzmy, że Twój dochód wynosi 50 000 zł rocznie. Podatek PIT zostanie naliczony tylko od kwoty 20 000 zł.
Przykład 3: Osiągasz dochód z umów cywilnoprawnych.
Kwota wolna może być stosowana również w przypadku zatrudnienia na umowę zlecenie czy umowę o dzieło.
Jaki wpływ ma kwota wolna od podatku na różne grupy podatników?
Rodziny z dziećmi mogą skorzystać na niej wyjątkowo. W sytuacji, gdy odliczą ulgi podatkowe na dzieci i zastosują dodatkowo kwotę wolną od podatku, być może unikną obowiązku płacenia PIT, co jest możliwe przy średnich dochodach.
Samozatrudnieni ograniczą obciążenia podatkowe, odliczając kwotę wolną. Prawdopodobnie nie wpływie ona istotnie na zredukowanie podatku, ale nieco go zmniejszy.
Zyskują też seniorzy. Emeryci i renciści, którzy nie mają dochodu wyższego niż 30 000 zł rocznie, nie płacą podatku PIT.
Ile wynosi kwota wolna od podatku w innych krajach?
Wbrew pozorom kwota wolna od podatku w Polsce jest relatywnie wysoka, jeśli porównamy ją z niektórymi krajami:
• Przykładowo we Francji w ogóle nie obowiązuje jednolita kwota wolna. Tamtejszy system podatkowy opiera się na ulgach i progach podatkowych, od których zależą odliczenia.
• W Wielkiej Brytanii kwota wolna od podatku wynosi 12 570 GBP. W przeliczeniu na polskie złote przekracza kwotę 30 00 zł.
• W Niemczech kwota wolna od podatku jest pokaźna. Dla osób samotnych wynosi 11 604 euro, z kolei dla małżonków i osób w związkach partnerskich jest to już 23 208 euro.
• W Hiszpanii kwota wolna od podatku wynosi 5500 euro dla osób poniżej 65 roku życia. Seniorzy powyżej 65 roku życia mogą odliczyć kwotę wolną na poziomie 6700 euro, a 75-latkowie wzwyż już kwotę 8100 euro.
• Włochy wprowadziły kwotę wolną na poziomie 8000 euro dla pracowników etatowych i 4500 euro dla pracowników samozatrudnionych.
Jak wzrastała kwota wolna na przebiegu ostatnich lat?
Największy wzrost można było zaobserwować w roku 2022. Od tego czasu kwota wolna od podatku pozostaje na równym poziomie.
Dokładniej:
• W 2017 roku wynosiła 6600 zł, ale przy dochodach rocznych od 11 000 zł do 85 528 zł kwota wolna wynosiła 3089 zł, dodatkowo nie obejmowała dochodów powyżej 127 000 zł.
• W 2018 roku kwota wolna wynosiła 8000 zł, obowiązywały również progi dochodowe zmniejszające kwotę wolną od podatku.
• W 2022 roku podniesiono kwotę wolną od podatku do 30 000 zł. Kwota ta obowiązuje do dziś i będzie miała zastosowanie w przyszłym roku.
Kwota wolna od podatku 2025 taka sama jak dotychczas - mówi Ministerstwo Finansów
Minister Finansów Andrzej Domański zapewnił o braku zmian w kwocie wolnej od podatku na przyszły rok. Wiele wcześniej wskazywało na realizację obietnicy o jej podwyższeniu, jednak, jak sam wskazuje, w przyszłym roku lepiej nie spodziewać się rewolucji. Minister zapewnił jednak, że w kolejnej kadencji rządu rozmowy o wzroście kwoty wolnej będą kontynuowane i co więcej - jej wzrost jest niemalże pewny.
Podniesienie kwoty wolnej od podatku wiązałoby się z wyższą kwotą zmniejszającą do 7200 zł. Wiele osób mogłoby odczuć obniżenie podatku, ale też całkowite zwolnienie, gdy ich roczny dochód nie przekroczy 60 000 zł. Na razie jednak temat pozostaje niepewny i faktycznych zmian możemy spodziewać się nawet dopiero za kilka lat.
Jak odliczyć kwotę wolną od podatku? Przykłady
Wszystkie osoby z dochodami do 30 000 zł rocznie mogą skorzystać z możliwości odliczenia kwoty wolnej od podatku. Nawet, jeśli dochód przekroczy tę kwotę, podatek zostanie pobrany wyłącznie za kwotę przekroczenia, tak jak było to dotychczas. W przypadku uiszczania składek, można spodziewać się zwrotów.
Co ważne, kwota wolna dotyczy wyłącznie opodatkowania na zasadach ogólnych. Nie ma zastosowania więc np. przy najmie prywatnym, który jest opodatkowany ryczałtem.
Przykład 1: Zarabiasz 2500 zł miesięcznie.
Możesz skorzystać z możliwości odliczenia kwoty wolnej od podatku 30 000 zł rocznie.
Przykład 2: Zarabiasz powyżej 30 000 zł rocznie.
Kwotę wolną odliczasz od podstawy opodatkowania. Podatek zostanie naliczony dopiero od kwoty przekraczającej 30 000 zł.
Powiedzmy, że Twój dochód wynosi 50 000 zł rocznie. Podatek PIT zostanie naliczony tylko od kwoty 20 000 zł.
Przykład 3: Osiągasz dochód z umów cywilnoprawnych.
Kwota wolna może być stosowana również w przypadku zatrudnienia na umowę zlecenie czy umowę o dzieło.
Jaki wpływ ma kwota wolna od podatku na różne grupy podatników?
Rodziny z dziećmi mogą skorzystać na niej wyjątkowo. W sytuacji, gdy odliczą ulgi podatkowe na dzieci i zastosują dodatkowo kwotę wolną od podatku, być może unikną obowiązku płacenia PIT, co jest możliwe przy średnich dochodach.
Samozatrudnieni ograniczą obciążenia podatkowe, odliczając kwotę wolną. Prawdopodobnie nie wpływie ona istotnie na zredukowanie podatku, ale nieco go zmniejszy.
Zyskują też seniorzy. Emeryci i renciści, którzy nie mają dochodu wyższego niż 30 000 zł rocznie, nie płacą podatku PIT.
Ile wynosi kwota wolna od podatku w innych krajach?
Wbrew pozorom kwota wolna od podatku w Polsce jest relatywnie wysoka, jeśli porównamy ją z niektórymi krajami:
• Przykładowo we Francji w ogóle nie obowiązuje jednolita kwota wolna. Tamtejszy system podatkowy opiera się na ulgach i progach podatkowych, od których zależą odliczenia.
• W Wielkiej Brytanii kwota wolna od podatku wynosi 12 570 GBP. W przeliczeniu na polskie złote przekracza kwotę 30 00 zł.
• W Niemczech kwota wolna od podatku jest pokaźna. Dla osób samotnych wynosi 11 604 euro, z kolei dla małżonków i osób w związkach partnerskich jest to już 23 208 euro.
• W Hiszpanii kwota wolna od podatku wynosi 5500 euro dla osób poniżej 65 roku życia. Seniorzy powyżej 65 roku życia mogą odliczyć kwotę wolną na poziomie 6700 euro, a 75-latkowie wzwyż już kwotę 8100 euro.
• Włochy wprowadziły kwotę wolną na poziomie 8000 euro dla pracowników etatowych i 4500 euro dla pracowników samozatrudnionych.
Jak wzrastała kwota wolna na przebiegu ostatnich lat?
Największy wzrost można było zaobserwować w roku 2022. Od tego czasu kwota wolna od podatku pozostaje na równym poziomie.
Dokładniej:
• W 2017 roku wynosiła 6600 zł, ale przy dochodach rocznych od 11 000 zł do 85 528 zł kwota wolna wynosiła 3089 zł, dodatkowo nie obejmowała dochodów powyżej 127 000 zł.
• W 2018 roku kwota wolna wynosiła 8000 zł, obowiązywały również progi dochodowe zmniejszające kwotę wolną od podatku.
• W 2022 roku podniesiono kwotę wolną od podatku do 30 000 zł. Kwota ta obowiązuje do dziś i będzie miała zastosowanie w przyszłym roku.
